Plan económico - financiero

INVERSIÓN:

Aplicaciones informáticas: 1.200 €
Local comercial: 15.000 €
Elementos de transporte: 6.000 €
Mobiliario: 8.000 €
Equipos informáticos: 6.000 €
Tesorería: 2.000 €

TOTAL ACTIVO: 38.200 €

FINANCIACIÓN:

Capital Social: 5.000 €
Préstamo l/p B. Santander (Plazo devolución: 10 años, i: 4 %): 10.000 €
Crédito c/p BBVA (Interés, 5 %): 1.500 €
Subvención Consejería de Economía Junta de Andalucía: 7.700 €
Proveedores l/p: 14.000 €

TOTAL PN+PASIVO: 38.200 €

BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL:

ACTIVO		PN+PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE	36200	PATRIMONIO NETO	12700
Aplicaciones informáticas	1200	Capital social	5000
Local comercial	15000	Subvenciones oficiales	7700
Mobiliario	8000
Elementos de transporte	6000
Equipos informáticos	6000	PASIVO NO CORRIENTE	24000
		Préstamo l/p entidades crédito	10000
		Proveedores l/p	14000
ACTIVO CORRIENTE	2000	PASIVO CORRIENTE	1500
Banco, cajas	2000	Crédito c/p entidades de crédito	1500
TOTAL ACTIVO	38200	TOTAL PN+PASIVO	38200

INGRESOS:

Concepto	Cantidad	Precio	Año 1	Año 2	Año 3
Ingresos por ventas	62000	5
Ventas año 1	18000	5	90000
Ventas año 2	20000	5		100000
Ventas año 3	24000	5			120000

GASTOS:

Sueldos y salarios	5600	67200	67200	67200
Alquiler local	1500	18000	18000	18000
Publicidad y promoción		500	500	500
Suministros	120	1440	1440	1440
Gastos financieros	140	1680	1680	1680
Amortizaciones		3340	3340	3340
Seguros	190	2280	2280	2280
Servicios profesionales independientes	80	960	960	960
TOTAL	7550	94440	94440	94440

RESULTADOS:

Ingresos - Gastos (año 1): 90.000 - 95.540 = -5.540 €
Ingresos - Gastos (año 1): 120.000 - 95.540 = 24.460 €

Ingresos - Gastos (año 1): 140.000 - 95.540 = 44.460 €

CASH FLOWS:

Cobros - pagos (año 1): 90.000 - 95.540 = -5.540 €
Cobros - pagos (año 1): 120.000 - 95.540 = 24.460 €

Cobros - pagos (año 1): 140.000 - 95.540 = 44.460 €

SELECCIÓN DE INVERSIONES:

PLAZO DE RECUPERACIÓN/PAYBACK:

La inversión se recupera a los 2 años, 5 meses y 6 días.

VAN: 17.115,97 € >0

El proyecto de inversión es viable.

TIR: 19,89 %

La TIR es positiva y superior al coste de financiación (5 %).